מכרתם נכס ושילמתם מס שבח? כך תגלו אם מגיע לכם החזר

עשרות אלפי ישראלים ובהם פנסיונרים, יורשים, עצמאים ושכירים נדרשים לשלם מס שבח במכירת הנכס שלהם. הם אינם מודעים שמס שבח הינו רק מקדמה מקסימאלית של המס ושניתן ברוב המקרים להפחית אותה משמעותית.

גיל, נהג אוטובוס ותיק, מכר יחד עם אחותו מגרש שעליו בית בהרצליה. עקב הרווח שנוצר מהמכירה, נדרש לשלם גיל 200 אלף ש”ח מס שבח, לאחר בדיקה מעמיקה ומקצועית גילה שהוא זכאי להחזר של 97 אלף ש”ח.

“בישראל מס השבח שמשלמים הוא רק מקדמה ולא מס סופי, לכן על ידי חישוב מדויק וניצול של כל הטבות המס, אפשר בהחלט להפחית את הסכום שנדרש לשלם ואפילו לקבל את מלוא הסכום בחזרה כולל ריבית” מסבירה רואת החשבון ויועצת המס תמר דרור-רודריק, ממשרד ת.ד.ר מיסוי בנדל”ן, משרד המתמחה בהחזרי מס שבח.

“רוב האנשים לא מודעים שמגיע להם כסף בחזרה, הם חושבים שמה שהם שילמו לא ניתן לשינוי והינו עובדה מוגמרת. הרבה פעמים אנחנו נתקלים באנשים שמקבלים החזר משמעותי של עשרות אלפי שקלים וזה ממש משנה להם את החיים – אבל המודעות לנושא נמוכה”.

איך יודעים אם יש זכאות להחזר מס שבח?

“הרבה אנשים חושבים שאם הנכס כבר נמכר לפני 3-4 שנים אז המקרה אבוד וכבר לא יהיה ניתן להפחית את מס השבח” אומרת רואת החשבון ויועצת המס דרור-רודריק, “אבל האמת שרשויות המס מאפשרות החזר מס רטרואקטיבית 6 שנים אחורה, אנשים שמכרו בית שני, שטח, משרד, חנות, או כל נכס נדל”ן כלשהו ושילמו מס שבח יכולים להיות זכאים להחזר מס משמעותי ביותר”.

מהו מס שבח מקרקעין?

“המושג שבח הינו ההפרש בין ערך הנכס בעת הקנייה לבין ערכו בעת המכירה, על השבח משלמים מס שמכונה מס שבח” מסבירה רו”ח דרור-רודריק.

“הרבה אנשים מבלבלים בין מס שבח לבין מס רכישה שהוא מס שמשלמים כאשר קונים דירה או היטל השבחה שאותו בכלל משלמים לעירייה. לכן ישנה חשיבות גדולה מאוד לפנות לייעוץ מס מקצועי המנוסה בתחום, שיידע כיצד להתייחס למקרה ולהעריך את סיכויי ההצלחה להחזר”.

ב-70% מהמקרים יש מקום להחזר

במשרד ת.ד.ר מיסוי בנדל”ן מטפלים גם במקרים קשים לייצוג, כמו במקרה של ש’ שהצטרפה לקבוצת רכישה  בקריית גת. כעבור שנה סורבה למשכנתא אך ש’ נותרה עם חוב על שלא יכלה לשלם. במהלך מכירת הזכויות בקבוצת הרכישה, נאלצה לשלם מס שבח.

דאגנו שתקבל חזרה את מלוא הסכום ששילמה.

“אנו נדאג שהמס ישולם בהתאם להכנסות שלכם. לפי חוקי המס אפשר לפרוס את השבח לשלוש השנים שקדמו למכירה בתוספת לשנת המכירה ובצירוף ההכנסות הרגילות של המוכר. נבדוק אם יש אפשרות לפיצול המס בין בני הזוג והאם קוזזו הפסדי ההון במידה וישנם, כגון מימוש הפסד מניירות ערך. אנו עוברים על כל התקנות וישנם לא מעט, על מנת להפחית את השומה ככל הניתן” מדגישה רו”ח דרור-רודריק, אנחנו מתמחים במס שבח בלבד כדי שנוכל להביא לניצול של מירב הזכויות עבור לקוחותינו”.

“תמיד שווה לבדוק – ניתן לבקש החזר גם 6 שנים אחורה”

עבור מי שמכר נכס נדל”ן לאחרונה ושילם מס שבח ממליצה רו”ח תמר לקבוע בדיקת זכאות ללא עלות וללא התחייבות, העובדה כי מכירת הנכס קיבלה ליווי של עורך דין אינה מעידה בהכרח כי שולם מס שבח מינימאלי ויתכן וניתן להפחית את חבות המס ולקבל החזרים מהותיים”.

“כמשרד המתמחה במס שבח אנחנו מכירים את התחום מכל זווית, עוקבים אחר כל החוזרים המקצועיים והחלטות המיסוי, מנסים להביא כל הטבת מס שתעזור, כאשר תשלום שכר הטרחה הוא אך ורק על בסיס הצלחה ורק לאחר שההחזר הועבר לחשבון הבנק של הלקוח, וללא עלויות פתיחת תיק”.

הכתבה בשיתוף תמר דרור-רודריק, מייסדת ת.ד.ר מיסוי בנדל”ן.